ความไว้วางใจงวดเอกชนขายงวดมั่นใจ (ขายโครงสร้าง)

คำเตือน: ณ วันที่ 18 ตุลาคม 2006 Trusts Annuity ส่วนตัว (PAT) จะได้รับการยอมรับอีกต่อไปโดยกรมสรรพากร (IRS) ในขณะที่วิธีการทางกฎหมายในการบริหารจัดการสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี! เชื่อถือ Annuity ส่วนตัวได้ถูกแทนที่ด้วยการขายผ่อนชำระมั่นใจ (ขาย Structured) ซึ่งจะกล่าวถึงในภายหลัง ข้อมูลต่อไปนี้ใช้เฉพาะกับข้อตกลงที่ได้รับการสนับสนุนเงินปีก่อนที่ 18 ตุลาคม 2006 ซึ่งยังคงรู้สึกเป็นเกียรติที่กรมสรรพากร

ความไว้วางใจงวดส่วนตัว: มันคืออะไร

เชื่อถือ Annuity ส่วนตัวทำงานคล้ายกันมากกับ Annuity ทันทีถึงแม้ว่าคุณจะใช้ทรัพย์สินอื่นนอกจากตัวเงินให้กองทุนเงินปีนี้ โดยปกติแล้วคุณโอนความเป็นเจ้าของของบ้านหรือที่ดินที่มีมูลค่าสูงความน่าเชื่อถือ เชื่อถือตกลงที่จะชำระเงินอายุการใช้งานให้กับคุณแล้วสามารถขายสินทรัพย์ที่คุณให้พวกเขาและการใช้เงินกองทุนเพื่อการฟื้นฟูข้อตกลงเงินปีนี้ผ่านทางการลงทุน

คุณไม่สามารถใช้เงินเกษียณอื่น ๆ เช่น 401k กองทุนเพื่อการฟื้นฟูเชื่อถือ Annuity ส่วนตัว แต่คุณสามารถเพิ่มคุณสมบัติหลายเพื่อเพิ่มลดหย่อนภาษีและการชำระเงินงวดของคุณ ถ้าคุณตัดสินใจที่จะเพิ่มคุณสมบัติเพิ่มเติมความน่าเชื่อถือ Annuity ส่วนตัวของคุณคุณจะต้องสร้างข้อตกลงเงินปีใหม่สำหรับแต่ละคุณสมบัติเว้นแต่สัญญาเดิมของคุณมีบทบัญญัติที่จะรวมสินทรัพย์เพิ่มเติมในภายหลัง

แต่ละข้อตกลงใหม่นี้จะมีระยะเวลาการเลื่อนที่แตกต่างกันซึ่งจะสร้างประโยชน์ให้แก่ท่านโดยการให้ทั้งสองทันทีและรายได้ในระยะยาว ระยะเวลาการถอนตัวจากการเชื่อถือ Annuity ส่วนตัวจะต้องเริ่มต้นด้วยการอายุ 70​​ ½ แต่คุณสามารถเลือกที่จะรับการชำระเงินเร็ว

เมื่อการก่อสร้างเชื่อถือ Annuity ส่วนตัวคุณต้องตั้งชื่อกรรมการที่จะต้องรับผิดชอบในการควบคุมการลงทุนของสินทรัพย์ของคุณในการเชื่อถือ Annuity ส่วนตัว ผู้ดูแลสามารถเป็นเด็กผู้ใหญ่ญาติเพื่อนสนิททนายความหรือบุคคลอื่นนอกเหนือจากที่คุณหรือคู่สมรสของคุณ ตามกฎหมายผู้รับเงินปีไม่อนุญาตให้มีการควบคุมโดยตรงผ่านการลงทุนของเงินปีของพวกเขา คุณอาจทำให้สภาไปดูแล แต่ไม่สามารถมีการติดต่อโดยตรงกับสินทรัพย์ทันทีที่พวกเขาจะถูกโอนเข้าไปเชื่อถือ Annuity เอกชนและการถ่ายโอนของคุณจากการเป็นเจ้าของเป็นเอาคืนไม่ได้

การโอนสินทรัพย์ไว้วางใจงวดส่วนตัว: วิธีการประเมินการชำระเงินเบี้ยหวัด

มันค่อนข้างง่ายที่จะประเมินสิ่ง Annuity การชำระเงินของคุณจะเป็นสินทรัพย์ที่โอนเข้าเชื่อถือ Annuity ส่วนตัว กรมสรรพากรใช้ปัจจัยต่อไปนี้เพื่อตรวจสอบการชำระเงินของคุณ:

1 ความคาดหวังในชีวิตของคุณ

2 ราคาขายของสินทรัพย์ของคุณ

3 ปีอัตราระยะกลางสหรัฐ (AFMR) ที่มีประสิทธิภาพเมื่อคุณสมบัติของคุณถูกย้าย (อัตรานี้จะเป็นอัตราที่ใช้สำหรับระยะเวลาของเงินงวดของคุณ)

4 ความยาวของเวลาที่คุณเลื่อนการชำระเงิน

การใช้ปัจจัยเหล่านี้จำนวนเงินที่คุณจะได้รับจากเงินปีเป็นจำนวนคงที่และคุณไม่สามารถเริ่มต้นและหยุดการชำระเงินจากเชื่อถือ Annuity ส่วนตัว เมื่อระยะเวลาการถอนตัวจะเริ่มต้นคุณจะยังคงได้รับการชำระเงินสำหรับชีวิต

“ชีวิตคอยท่า” ปัจจัยถูกนำมาใช้โดยเฉพาะกรมสรรพากรที่จะช่วยตรวจสอบสิ่งที่ชำระเงินของคุณควรจะเป็นและไม่ควรสับสนกับการชำระเงิน “ตัด” ยุค หากคุณอาศัยอยู่เกินกว่าสิ่งที่กรมสรรพากรปัจจัยที่คาดหวังในชีวิตของคุณคุณจะยังคงได้รับการชำระเงินสำหรับชีวิต

เงินทุนสำหรับคู่สมรสที่จะได้รับการชำระเงิน

เป็นเจ้าของเงินทุนจะช่วยให้คู่สมรสของคุณเพื่อดำเนินการต่อที่ได้รับการชำระเงินงวดที่คุณควรตายครั้งแรก หลังจากที่คู่สมรสของคุณตายจะหยุดการชำระเงินและรับผลประโยชน์ของคุณจะได้รับมรดกเงินส่วนเกินใด ๆ ที่เหลืออยู่ในความน่าเชื่อถือของคุณ Annuity ส่วนตัวที่สร้างขึ้นโดยตัวเลือกการลงทุนที่ชาญฉลาดของสำรองของทรัสต์

ตามกฎหมายจะต้องมีเงินมากพอที่กำหนดไว้สำหรับความน่าเชื่อถือเพื่อตอบสนองข้อตกลง Annuity กับคุณและมีมักจะเป็นบัญ​​ชีเงินฝากที่จัดตั้งขึ้นจาก 09:55 เป็นร้อยละของมูลค่าทรัพย์สินของคุณเพื่อป้องกันความปลอดภัย โปรดจำไว้ว่าการชำระเงินงวดของคุณจะคงที่และจะไม่เพิ่มขึ้นโดยไม่คำนึงถึงผลกำไรทรัพย์สินของคุณสร้างผ่านเชื่อถือ Annuity ส่วนตัว

ที่ดินไม่มีภาษีภาษีเงินได้หรือภาษีของขวัญในการโอนเงินส่วนตัวไว้วางใจ

เมื่อคุณสร้างความเชื่อถือ Annuity ส่วนตัวคุณจะต้องไม่อยู่ภายใต้ภาษีอสังหาริมทรัพย์รายได้หรือของขวัญ การถ่ายโอนของความเป็นเจ้าของสินทรัพย์ที่ความน่าเชื่อถือคือ “จ่าย” เงินปีตามข้อตกลง กรมสรรพากรไม่สามารถถูกต้องกำหนดความคาดหวังในชีวิตของคุณและดังนั้นจึงไม่สามารถกำหนดจำนวนเงินที่คุณจริงจะได้รับ

ภาษีจะได้รับการเลื่อนการโอนจนกว่าคุณจะเริ่มได้รับการชำระเงินและเป็นส่วนหนึ่งของการชำระเงินของคุณจะต้องถูกหักภาษีตามจำนวนรายได้ของคุณ การถ่ายโอนของความเป็นเจ้าของที่เกี่ยวข้องกับทรัพย์สินของคุณจะไม่ถือว่าเป็นของขวัญให้กับความน่าเชื่อถือเพราะพวกเขาจะเห็นพ้องที่จะจ่ายเงินให้คุณสำหรับสินทรัพย์ในภายหลังและเป็นผลที่คุณจะไม่ต้องจ่ายค่าภาษีของขวัญ

เมื่อสินทรัพย์ของคุณจะถูกโอนไปยังเชื่อถือมันถูกลบออกจากอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของคุณ นี้เป็นประโยชน์โดยเฉพาะอย่างยิ่งจะได้รับผลประโยชน์ของคุณที่จะไม่รับผิดชอบต่อการจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์เมื่อพวกเขาได้รับเงินส่วนเกินจากเงินงวดของคุณ หลังจากการตายของคุณมันเป็นความรับผิดชอบของความน่าเชื่อถือเพื่อให้ครอบคลุมการชำระภาษีใด ๆ อันเนื่องจากสินทรัพย์

ขายงวดมั่นใจ (ขายโครงสร้าง)

ขายผ่อนชำระมั่นใจได้รับการพัฒนาโดย บริษัท ประกันภัย Allstate ในปี 2005 และทำงานในลักษณะที่คล้ายคลึงกับเชื่อถือ Annuity ส่วนตัว แตกต่างที่สำคัญระหว่างทั้งสองก็คือว่าเมื่อคุณขายสินทรัพย์ของคุณ Annuity จะซื้อโดยตรงจาก บริษัท ประกันภัย บริษัท ประกันภัยและไม่ดูแลสำหรับเชื่อถือ Annuity เอกชนเป็นผู้รับผิดชอบในการตัดสินใจการลงทุนและมั่นใจว่าคุณได้รับการชำระเงินงวดสำหรับชีวิต