IRAS กำกับตนเองและ 401 (k) s – ตอบคำถามยอดนิยม (ส่วนที่ 3)

ในการโพสต์ก่อนหน้านี้สองตัวเลือกการลงทุนที่ไม่ได้รับอนุญาตและการทำธุรกรรมที่ต้องห้ามตามที่พวกเขานำไปใช้กับแผนเกษียณอายุ (RP) มีครั้ง ใน Trifecta กฎระเบียบของกรมสรรพากรที่กำกับดูแลการวางแผนการเกษียณอายุเหล่านี้มีหนึ่ง (1) การควบคุมความกังวลเพิ่มเติมว่าแผนต้องเป็นไปตามและไม่ละเมิดคือการมีส่วนร่วมของ RP ในการทำธุรกรรมกับบุคคลที่แพ้ การลงทุนที่มีผ่านไป ฯลฯ คนแพ้ (DP) เป็นธุรกรรมที่ต้องห้ามสำหรับการวางแผนการเกษียณอายุใด ๆ

โปรดจำไว้ว่านี่คือการศึกษาในธรรมชาติจึงเป็นเช่นนี้มันมีจุดมุ่งหมายเพื่อการศึกษาเท่านั้นและคำถามที่ถามบ่อยเกี่ยวกับกฎระเบียบของกรมสรรพากรที่เกี่ยวข้องกับการวางแผนการเกษียณอายุ … ไม่ว่าจะกำกับตนเองหรือแบบดั้งเดิม มันเป็นข้อมูลที่มีอยู่ทั่วไปในธรรมชาติและไม่ควรจะถูกมองว่าเป็นอำนาจตามกฎหมาย แต่เป้าหมายก็คือเพื่อให้คุณมีข้อมูลบางอย่างที่ (หวังว่า) มีประโยชน์ที่เกี่ยวข้องกับปัญหาทั่วไป พวกเขากล่าวว่าขอความช่วยเหลือจากมืออาชีพในคำถามภาษีเฉพาะและปัญหาที่คุณควรปรึกษามืออาชีพภาษีตอนนี้ไปสิ่งที่สนุก

ดังที่ระบุไว้ใน 1 และ 2 ส่วนเราได้สอบทานแล้วการลงทุนไม่ได้รับอนุญาตและไม่ได้รับอนุญาตการทำธุรกรรม การทำธุรกรรมที่ต้องห้ามนอกจากนี้ยังสามารถเกิดขึ้นได้เมื่อการทำธุรกรรมเกิดขึ้นกับ DP อะไรและที่ DPs คืออะไร?

1) ความไว้วางใจจาก RP;

2) ผู้ให้บริการแก่ RP;

3) นายจ้างใด ๆ ของพนักงานที่ได้รับความคุ้มครองตามแผน;

4) องค์กรและพนักงานของ บริษัท ใด ๆ ของสมาชิกที่ได้รับความคุ้มครองตามแผน;

5) ใด ๆ ที่เจ้าของโดยตรงหรือโดยอ้อมจาก 50% หรือมากกว่าดังต่อไปนี้:

) อำนาจการออกเสียงลงคะแนนรวมของทุกชนชั้นของหุ้นหรือมูลค่ารวมของคนทุกชนชั้นของหุ้นของ บริษัท ที่เป็นทั้งองค์กรนายจ้างหรือลูกจ้างที่อธิบายไว้ใน 3 และ 4;

ข) ผลประโยชน์ของเงินทุนหรือกำไรของการเป็นหุ้นส่วนที่เป็นองค์กรนายจ้างหรือลูกจ้างที่อธิบายไว้ใน 3 และ 4 หรือ

c) ผลประโยชน์ขององค์กรความไว้วางใจหรือหน่วยงานที่เป็นนายจ้างหรือองค์กรพนักงานที่อธิบายไว้ใน 3 และ 4

6) ในสมาชิกของครอบครัวของบุคคลใด ๆ ที่อธิบายไว้ใน 1, 2, 3 และ 4 นี้เป็นแบบรวมของคู่สมรสแต่ละคน, บรรพบุรุษตรงขึ้นอยู่กับหรือคู่สมรสของเส้นตรงใด ๆ อยู่กับ

7) บริษัท ไว้วางใจหรืออสังหาริมทรัพย์ที่ (หรือที่ใด ๆ ) เจ้าของโดยตรงหรือโดยอ้อมที่อธิบายไว้ใน 1-5 ถือ 50% หรือมากกว่าดังต่อไปนี้:

) อำนาจการออกเสียงลงคะแนนรวมของทุกชนชั้นของหุ้นหรือมูลค่ารวมของคนทุกชนชั้นของหุ้นของ บริษัท ;

ข) ผลประโยชน์ของเงินทุนหรือกำไรของห้างหุ้นส่วนหรือ

c) ผลประโยชน์ของความไว้วางใจหรืออสังหาริมทรัพย์

8) เจ้าหน้าที่ผู้อำนวยการ (หรือมีอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบของแต่ละบุคคลหรือคล้ายกับที่ของเจ้าหน้าที่หรือกรรมการ) หรือผู้ถือหุ้น 10% หรือมากกว่าหรือลูกจ้างชดเชยสูง (รายได้ 10% หรือมากกว่าของค่าตอบแทนประจำปีของนายจ้าง) ของ บุคคลที่บรรยายใน 3, 4, 5 หรือ 7

9) คนที่ 10% หรือมากกว่า (ในเมืองหลวงหรือกำไร) หรือผู้ร่วมทุนของสมาชิกผู้อธิบายไว้ใน 3, 4, 5 หรือ 7

10 ผู้ใดขาดคุณสมบัติตามที่กล่าวไว้ใน 1-9 ที่เป็น DP ด้วยความเคารพในการวางแผนที่ไว้วางใจแผนหลายนายจ้างได้รับอนุญาตให้ดำเนินการชำระเงินภายใต้ 4223 มาตรา ERISA ใด ๆ

ข้อมูลทั้งหมดนี้เป็นมารยาทของ PGI SelfDirected และรหัส IRS 408

เสียงที่ซับซ้อน? มันอาจจะเป็น แต่ด้วยความช่วยเหลือของบุคคลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมเหล่านี้สามารถของคุณที่จะลงทุนกำกับตนเอง IRA/401 สินทรัพย์ (k) เป็นมากมายของสินทรัพย์แบบดั้งเดิมและแบบที่ไม่ใช่แบบดั้งเดิมกำลังรอคุณ ทำวิจัยบางอย่างมากขึ้นและตัดสินใจว่าคุณต้องการที่จะสำรวจนี้ขอบฟ้าที่ยอดเยี่ยม

จอห์นอาเป็นสวนสาธารณะประธาน PGI SelfDirected (www.pgiselfdirected.com) แล​​ะหุ้นส่วนร่วมก่อตั้งของศูนย์กลางการลงทุนเครือข่าย (www.fulcruminvestmentnetwork.com)